ВКР: УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

Артикул: eco0344

Год написания: 2017

Количество страниц: 115

2500 руб.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1. 8

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ. 8

1.1. Сущность и виды банковских рисков. 8

1.2. Организация и процесс управления рисками в банке. 17

1.3. Методы управления банковскими рисками. 28

Выводы по главе 1. 33

ГЛАВА 2 ОЦЕНКА И АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПАО «РНКБ». 34

2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «РНКБ». 34

2.2. Анализ основных рисков в деятельности банка. 45

2.3. Оценка системы управления рисками ПАО «РНКБ». 50

Выводы по главе 2. 67

ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ. 70

3.1. Совершенствование системы управления рисками ПАО «РНКБ». 70

3.2. Совершенствование управления кредитным риском. 80

3.3. Согласование управления рисками с рекомендациями Базельского комитета. 89

Выводы по главе 3. 96

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 100

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 104

ПРИЛОЖЕНИЯ. 109

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Банки являются основными участниками рынка, от их стабильного функционирования зависит общее развитие экономики РФ. В современных условиях усиления нестабильности национальных и мировых финансовых рынков исключительно важное значение приобретает проблема обеспечения финансовой устойчивости банковской системы Российской Федерации.

Разрушительные последствия мирового финансового кризиса поставили под сомнение адекватность многих базовых принципов современного финансового менеджмента, в том числе возникли вопросы и по действенности инструментов управления банковскими рисками. В кризисных и в ординарных условиях характер и проявления рисков отличаются. Поэтому управление банковскими рисками в современных условиях типологически отличается от управления рисками в период относительно стабильной внешней среды. Острота проблемы усиливается тем, что в большинстве банков РФ формирование системы управления банковскими рисками носят мало «имитационный» (формальный) характер. Неспособность некоторых из таких банков нейтрализовать негативное влияние финансового кризиса была главной причиной их неплатежеспособности.

Результативное управление банковскими рисками должно базироваться на соответствующих фундаментальных исследованиях формирования действенного механизма регулирования финансовых отношений в банковском секторе. Учитывая это, проблема выработки теоретических, методологических основ и практических рекомендаций по эффективному управлению банковскими рисками на примере банка ПАО «РНКБ» является очень важной и актуальной темой исследования.

Теоретические, методологические и методические аспекты управления рисками рассмотрены в работах ведущих отечественных и зарубежных ученых. Исследованию экономической природы рисков посвящены работы многих зарубежных и отечественных ученых, среди которых П. Бернстайн, И. Бланк, Ф. Блэк, В. Глущенко, В. Гранатурова, Р. Кархар, Дж. Кейнс, Ю. Киньов, Р. Клейнер, Б. Койл, Л. Крэг, В. Кривов, Дж. Линтнер, Ф. Лес, П. Макаренко, С. Мак-Колл, Г. Марковиц и других.

При наличии значительного количества исследований, отметим, что проблематике управления банковскими рисками в современных условиях уделяется недостаточно внимания, а, следовательно, и научно-практические основы управления рисками в период значительной финансовой нестабильности является малоисследованными, лишенными системности и основательности. Недостаточность фундаментальных разработок по указанному направлению негативно влияет на финансовую устойчивость современного банковского сектора РФ.

Для отечественной финансовой мысли главной, является проблема формирования инструментов реализации управления банковскими рисками, которые должны быть эффективными как в условиях относительно стабильной внешней среды, так и в период кризиса. Повышение действенности таких инструментов требует совершенствования научно-методологических и методических основ управления банковскими рисками.

Соответственно, актуальной задачей дальнейшего развития рискологии в банковской деятельности является обновление концептуального подхода к научно практическому осмыслению управления банковскими рисками с учетом причин и последствий глобального финансового кризиса, а также углубления методического аппарата исследования проблемы управления рисками на примере банка ПАО «РНКБ».

Целью исследования является обоснование теоретических и методических основ эффективного управления банковскими рисками и выработка практических рекомендаций по улучшению результативности управления банковскими рисками банка ПАО «РНКБ».

Достижения сформулированной цели предполагает решение следующих задач:

  • обобщить сущность и виды банковских рисков;
  • выяснить организацию и процесс управления рисками в банке;
  • сформулировать методы управления банковскими рисками;
  • рассмотреть организационно-экономическую характеристику ПАО «РНКБ»;
  • проанализировать основные риски в деятельности банка;
  • оценить систему управления рисками ПАО «РНКБ»;
  • разработать меры по совершенствованию системы управления рисками ПАО «РНКБ»;
  • предложить мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском;
  • согласовать способы управления рисками с рекомендациями Базельского комитета.

Объектом исследования является совокупность рисков, возникающих в процессе функционирования коммерческого банка.

Предметом исследования является теоретические, методические и прикладные основы управления банковскими рисками ПАО «РНКБ».

Методы исследования. Методологическую основу исследования формируют фундаментальные положения рискологии, исходные постулаты экономической науки, теоретико-прикладные наработки отечественных и зарубежных ученых, в которых исследовались вопросы управления банковскими рисками. Магистерская работа выполнена с использованием общенаучных и специальных методов исследования, в частности: научной абстракции, анализа, синтеза, индукции, дедукции и сравнения — для исследования понятийного аппарата; теоретического обобщения и группировки — для изучения рисков банковской деятельности и их классификационных признаков; структурного анализа — для выделения инструментов управления банковскими рисками, корреляционного, регрессионного и графического анализа.

Информационной базой исследования являются теоретические и научно-практические исследования отечественных и зарубежных ученых по управлению банковскими рисками, нормативно-правовые акты по регулированию банковской деятельности, материалы Центрального Банка РФ, финансовая отчетность ПАО РНКБ.

Научная новизна исследования заключается в решении актуальной проблемы обновления концепции управления банковскими рисками и наработки научно-практических рекомендаций по повышению результативности управления банковскими рисками. Основные положения, определяющие научную новизну магистерской диссертации, заключаются в следующем:

В усовершенствовании:

  • теоретико-методических подходов к управлению банковскими рисками на основе Базеля III, которые, в отличие от существующих методик, повышают результативность инструментария обеспечения устойчивости банковских учреждений;
  • методики определения интегрального показателя оценки эффективности управления банковскими рисками, которая, в отличие от принятой национальным регулятором, учитывает результативность управления банковскими рисками и показатели достаточности капитала, рентабельности, ликвидности, качества активов, динамики изменения ресурсной базы и негативно классифицированных активов, что будет способствовать более достоверной оценке финансовой устойчивости банка;
  • методов управления финансовыми рисками банка, которые, в отличие от существующих, учитывают механизм распределения степеней нарушения лимитов, установленных на размер финансовых рисков, по определенным зонам и создают соответствующее основание для быстрого и эффективного осуществления запланированных антикризисных действий по центрам ответственности банка.

Получили дальнейшее развитие:

  • понятийно-категориальный аппарат теории управления рисками, в том числе определение экономической сущности категории «банковский риск», которое, в отличие от существующих, выделяет факторы возникновения банковских рисков;
  • направления совершенствования методических основ секьюритизации банковских активов и банкашуренса, которые, в отличие от существующих, учитывают риски процесса секьюритизации банковских активов и организационно-правовые проблемы развития банкашуренса.

Практическое значение полученных результатов заключается в том, что основные теоретические положения и рекомендации, изложенные в магистерской работе, могут послужить научной основой для разработки мероприятий по повышению результативности управления банковскими рисками.

Апробация результатов диссертации. Результаты научных исследований по были освещены в двух статьях.

«Сравнительная оценка достаточности капитала коммерческого банка» в сборнике: Финансы и страхование: сборник трудов кафедры финансов предприятий и страхования ИЭиУ КФУ им. В.И. Вернадского.– Симферополь: КФУ им. В.И. Вернадского, 2017 (в соавторстве с профессором В.В. Чепурко).

«К вопросу классификации банковских рисков» в сборнике: Финансы и страхование: сборник трудов кафедры финансов предприятий и страхования ИЭиУ КФУ им. В.И. Вернадского.– Симферополь: КФУ им. В.И. Вернадского, 2017.

Структура и объем работы. Магистерская работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложений и списка литературы. Количество страниц 115, иллюстраций 19, таблиц 27. Список использованных источников 45 наименований.